|
Giro- en Bankafschriften
Deze afschriften worden geboekt in een dagboek van het type Bank.
Zo'n dagboek heet typisch 'Postgiro' of 'Rabobank'. De keuze van de
naam is vrij, en er mogen meerdere bankdagboeken tegelijk zijn.
Aan elk bank-dagboek is een grootboekrekening gekoppeld (zie Koppelingen). De balanswaarde van deze
grootboekrekening komt overeen met het saldo op de bank- of
giro-rekening.
De naam van de boekingsopdracht is gelijk aan die van het dagboek.
We nemen hier als voorbeeld het dagboek 'Postgiro'.
Er zijn twee controle-opties: het boekstuktotaal en het banksaldo.
Het boekstuktotaal kan worden geverifieerd door aan de
boekingsopdracht de optie '--totaal=bedrag '
toe te voegen. Het eindsaldo na boeking kan worden geverifieerd met de
optie '--saldo=bedrag '. Zowel het
boekstuktotaal als het eindsaldo treft u als regel aan op het
bankafschrift.
Zoals alle boekingen bestaat ook de verkoopboeking uit twee delen:
de boekstukkop en een of meer boekstukregels. Er
zijn drie soorten boekstukregels: betaling aan crediteur (crd),
betaling van debiteur (deb), en vrije betaling (std). Het totaal van
alle boekstukregels vormt het boekstuktotaal, dit wordt geboekt op de
aan het betreffende dagboek gekoppelde grootboekrekening.
Syntaxvoorbeeld van een boekstukkop:
postgiro:16 19-09-2005 "KPN, ACME"
De onderdelen:
postgiro:16 |
Het boekstuknummer. Dit bestaat uit de naam van het dagboek
en een vrij te kiezen volgnummer, gescheiden door een
dubbele punt ': '.
Het volgnummer mag worden weggelaten, in welk geval
EekBoek zelf een volgnummer toekent. Het verdient echter
aanbeveling om altijd expliciet een volgnummer op te geven.
Het is een goede gewoonte om hier altijd het
volgnummer van het bankafschrift op te geven.
|
11-09-2005 |
De boekingsdatum in een van de ondersteunde vormen. |
"KPN, ACME" |
De omschrijving van dit boekstuk.
Indien deze spaties bevat moeten er aanhalingstekens
omheen worden geplaatst.
|
Syntaxvoorbeeld van een boekingsregel “betaling aan crediteur”:
crd 04-09-2005 KPN -131,68
De onderdelen:
crd |
Dit geeft aan dat het een betaling aan een crediteur betreft.
|
04-09-2005 |
De boekingsdatum voor deze boekstukregel.
Deze mag worden weggelaten, in welk geval de boekingsdatum
van het boekstuk wordt gebruikt.
|
KPN |
De code van de crediteur. Conventioneel wordt deze in
hoofdletters gegeven, maar dit is niet vereist. |
-131,68 |
Het bedrag.
Een te betalen bedrag wordt als negatief bedrag opgegeven,
want het banksaldo vermindert erdoor.
Een te ontvangen bedrag wordt als positief bedrag
opgegeven.
Zie hieronder voor een
omschrijving hoe EekBoek bepaalt met welk inkoop-boekstuk deze
betaling correspondeert.
|
Syntaxvoorbeeld van een boekingsregel “betaling van debiteur”:
deb 06-09-2005 ACME 369,82
De onderdelen:
deb |
Dit geeft aan dat het een betaling van een debiteur betreft.
|
06-09-2005 |
De boekingsdatum voor deze boekstukregel.
Deze mag worden weggelaten, in welk geval de boekingsdatum
van het boekstuk wordt gebruikt.
|
ACME |
De code van de debiteur. Conventioneel wordt deze in
hoofdletters gegeven, maar dit is niet vereist. |
369,82 |
Het bedrag.
Een te ontvangen bedrag wordt als positief debdrag opgegeven,
want het banksaldo vermeerdert erdoor.
Een te betalen bedrag wordt als negatief bedrag opgegeven.
Zie hieronder voor een
omschrijving hoe EekBoek bepaalt met welk verkoop-boekstuk deze
betaling correspondeert.
|
Syntaxvoorbeeld van een vrije boekingsregel:
std 07-09-2005 Girotel -3,50 4980
De onderdelen:
std |
Dit geeft aan dat het een standaard (vrije) boeking betreft.
|
07-09-2005 |
De boekingsdatum voor deze boekstukregel.
Deze mag worden weggelaten, in welk geval de boekingsdatum
van het boekstuk wordt gebruikt.
|
Girotel |
De omschrijving van deze boekstukregel.
Indien deze spaties bevat moeten er aanhalingstekens
omheen worden geplaatst.
|
-3,50 |
Het bedrag.
Een te ontvangen bedrag wordt als positief debdrag opgegeven,
want het banksaldo vermeerdert erdoor.
Een te betalen bedrag wordt als negatief bedrag opgegeven.
|
4980 |
De grootboekrekening waarop dit bedrag dient te worden geboekt.
Indien aan deze grootboekrekening een BTW tarief is
gekoppeld, kan dit op deze boeking worden toegepast.
Omdat dit een ongebruikelijke handeling is, moet in dit
geval de BTW tariefcode ter bevestiging expliciet worden
opgegeven met de toevoeging '@X '
achter het bedrag.
In andere gevallen wordt de waarschuwing “Boekingen
met BTW zijn niet mogelijk in een bankboek. De BTW is op nul
gesteld.” gegeven. Om deze te vermijden specificeert u
'@0 ' achter het bedrag.
|
Hoe wordt een betaling gekoppeld aan een
boekstuk?
Wanneer een betaling wordt geboekt voor een bepaalde crediteur of
debiteur, dan zal EekBoek in de openstaande posten van het huidige
én eventuele voorafgaande boekjaren zoeken naar een boekstuk
(inkoop resp. verkoop) waarvan het boekstuktotaal overeenkomt met het
opgegeven bedrag. Hiermee kunnen 98% van de betalingen soepel en
eenvoudig worden afgewerkt.
Wanneer er meerdere openstaande posten zijn voor dezelfde relatie
met hetzelfde bedrag, dan wordt de oudste openstaande post geacht te
zijn voldaan.
Een complicatie ontstaat wanneer een betaling niet precies
overeenkomt met het bedrag van een inkoop/verkoop boekstuk. Dit kan
gebeuren wanneer een betaling in gedeelten wordt voldaan. In dit geval
kunt u, in plaats van de gebruikelijke debiteur/crediteur code, het
boekstuknummer van het gewenste te betalen boekstuk opgeven. Het
opgegeven bedrag wordt dan op dit (geheel of gedeeltelijk openstaande)
boekstuk in mindering gebracht.
Om een boekstuk uit het huidige boekjaar aan te geven, kan worden
volstaan met de boekstuknummeraanduiding
'Dagboek:Volgnummer '; voor een
boekstuk uit een ander boekjaar moet de boekjaarcode ook worden
meegegeven:
'Dagboek:Boekjaarcode:Volgnummer' .
|