EekBoek Boekhouden

EekBoek

Electronisch Boekhouden voor het MKB
EekBoek
Boekingen » Bankafschriften


Giro- en Bankafschriften

Deze afschriften worden geboekt in een dagboek van het type Bank. Zo'n dagboek heet typisch 'Postgiro' of 'Rabobank'. De keuze van de naam is vrij, en er mogen meerdere bankdagboeken tegelijk zijn.

Aan elk bank-dagboek is een grootboekrekening gekoppeld (zie Koppelingen). De balanswaarde van deze grootboekrekening komt overeen met het saldo op de bank- of giro-rekening.

De naam van de boekingsopdracht is gelijk aan die van het dagboek. We nemen hier als voorbeeld het dagboek 'Postgiro'.

Er zijn twee controle-opties: het boekstuktotaal en het banksaldo. Het boekstuktotaal kan worden geverifieerd door aan de boekingsopdracht de optie '--totaal=bedrag' toe te voegen. Het eindsaldo na boeking kan worden geverifieerd met de optie '--saldo=bedrag'. Zowel het boekstuktotaal als het eindsaldo treft u als regel aan op het bankafschrift.

Zoals alle boekingen bestaat ook de verkoopboeking uit twee delen: de boekstukkop en een of meer boekstukregels. Er zijn drie soorten boekstukregels: betaling aan crediteur (crd), betaling van debiteur (deb), en vrije betaling (std). Het totaal van alle boekstukregels vormt het boekstuktotaal, dit wordt geboekt op de aan het betreffende dagboek gekoppelde grootboekrekening.

Syntaxvoorbeeld van een boekstukkop:

postgiro:16 19-09-2005 "KPN, ACME"

De onderdelen:

postgiro:16 Het boekstuknummer. Dit bestaat uit de naam van het dagboek en een vrij te kiezen volgnummer, gescheiden door een dubbele punt ':'.
Het volgnummer mag worden weggelaten, in welk geval EekBoek zelf een volgnummer toekent. Het verdient echter aanbeveling om altijd expliciet een volgnummer op te geven.
Het is een goede gewoonte om hier altijd het volgnummer van het bankafschrift op te geven.
11-09-2005 De boekingsdatum in een van de ondersteunde vormen.
"KPN, ACME" De omschrijving van dit boekstuk.
Indien deze spaties bevat moeten er aanhalingstekens omheen worden geplaatst.

Syntaxvoorbeeld van een boekingsregel “betaling aan crediteur”:

crd 04-09-2005 KPN -131,68

De onderdelen:

crd Dit geeft aan dat het een betaling aan een crediteur betreft.
04-09-2005 De boekingsdatum voor deze boekstukregel.
Deze mag worden weggelaten, in welk geval de boekingsdatum van het boekstuk wordt gebruikt.
KPN De code van de crediteur. Conventioneel wordt deze in hoofdletters gegeven, maar dit is niet vereist.
-131,68 Het bedrag.
Een te betalen bedrag wordt als negatief bedrag opgegeven, want het banksaldo vermindert erdoor.
Een te ontvangen bedrag wordt als positief bedrag opgegeven.
Zie hieronder voor een omschrijving hoe EekBoek bepaalt met welk inkoop-boekstuk deze betaling correspondeert.

Syntaxvoorbeeld van een boekingsregel “betaling van debiteur”:

deb 06-09-2005 ACME 369,82

De onderdelen:

deb Dit geeft aan dat het een betaling van een debiteur betreft.
06-09-2005 De boekingsdatum voor deze boekstukregel.
Deze mag worden weggelaten, in welk geval de boekingsdatum van het boekstuk wordt gebruikt.
ACME De code van de debiteur. Conventioneel wordt deze in hoofdletters gegeven, maar dit is niet vereist.
369,82 Het bedrag.
Een te ontvangen bedrag wordt als positief debdrag opgegeven, want het banksaldo vermeerdert erdoor.
Een te betalen bedrag wordt als negatief bedrag opgegeven.
Zie hieronder voor een omschrijving hoe EekBoek bepaalt met welk verkoop-boekstuk deze betaling correspondeert.

Syntaxvoorbeeld van een vrije boekingsregel:

std 07-09-2005 Girotel -3,50 4980

De onderdelen:

std Dit geeft aan dat het een standaard (vrije) boeking betreft.
07-09-2005 De boekingsdatum voor deze boekstukregel.
Deze mag worden weggelaten, in welk geval de boekingsdatum van het boekstuk wordt gebruikt.
Girotel De omschrijving van deze boekstukregel.
Indien deze spaties bevat moeten er aanhalingstekens omheen worden geplaatst.
-3,50 Het bedrag.
Een te ontvangen bedrag wordt als positief debdrag opgegeven, want het banksaldo vermeerdert erdoor.
Een te betalen bedrag wordt als negatief bedrag opgegeven.
4980 De grootboekrekening waarop dit bedrag dient te worden geboekt.
Indien aan deze grootboekrekening een BTW tarief is gekoppeld, kan dit op deze boeking worden toegepast. Omdat dit een ongebruikelijke handeling is, moet in dit geval de BTW tariefcode ter bevestiging expliciet worden opgegeven met de toevoeging '@X' achter het bedrag.
In andere gevallen wordt de waarschuwing “Boekingen met BTW zijn niet mogelijk in een bankboek. De BTW is op nul gesteld.” gegeven. Om deze te vermijden specificeert u '@0' achter het bedrag.

Hoe wordt een betaling gekoppeld aan een boekstuk?

Wanneer een betaling wordt geboekt voor een bepaalde crediteur of debiteur, dan zal EekBoek in de openstaande posten van het huidige én eventuele voorafgaande boekjaren zoeken naar een boekstuk (inkoop resp. verkoop) waarvan het boekstuktotaal overeenkomt met het opgegeven bedrag. Hiermee kunnen 98% van de betalingen soepel en eenvoudig worden afgewerkt.

Wanneer er meerdere openstaande posten zijn voor dezelfde relatie met hetzelfde bedrag, dan wordt de oudste openstaande post geacht te zijn voldaan.

Een complicatie ontstaat wanneer een betaling niet precies overeenkomt met het bedrag van een inkoop/verkoop boekstuk. Dit kan gebeuren wanneer een betaling in gedeelten wordt voldaan. In dit geval kunt u, in plaats van de gebruikelijke debiteur/crediteur code, het boekstuknummer van het gewenste te betalen boekstuk opgeven. Het opgegeven bedrag wordt dan op dit (geheel of gedeeltelijk openstaande) boekstuk in mindering gebracht.

Om een boekstuk uit het huidige boekjaar aan te geven, kan worden volstaan met de boekstuknummeraanduiding 'Dagboek:Volgnummer'; voor een boekstuk uit een ander boekjaar moet de boekjaarcode ook worden meegegeven: 'Dagboek:Boekjaarcode:Volgnummer'.



Powered by Perl

Copyright © 2005 Squirrel Consultancy. All Rights Reserved.
Deze site is gemaakt met de TT2Site Site Builder.
bookings/bank.html laatste aanpassing 13 december 2005, 20:07:06